Все тайное становится явным

Как и анонсировал, затрону тему мировой тенденции снижения объема информации, подпадающей под определение банковской тайны. Системы электронных платежей и денежных переводов по всему миру поставили банковскую, а с ней и налоговую систему перед новыми вызовами. Классические принципы деятельности перетерпели некоторые изменения. Так, одним из последних под эгидой борьбы за сбор налогов «пал» бастион банковской тайны.

Еще в 2009 году правительство США, обнаружив, что регулярно недосчитывается крупной суммы налоговых поступлений, вынудило швейцарский банк UBS передать данные 250 крупнейших клиентов. А чуть позже поставило эту работу на поток с вступлением в силу закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA). Согласно ему все банки обязаны передавать в налоговую службу США сведения о счетах американских налогоплательщиков. Тот, кто открывал счет в последний год-полтора, уже ощутил на себе действие этого закона – помните, в анкете встречались вопросы о США?

Европа не отстает. Министры финансов и экономики ЕС договорились о введении расширенной директивы, направленной на усиление борьбы с уклонением от уплаты налогов. По новым правилам, вступающим в силу с 2017 года, налоговые органы всех стран ЕС будут автоматически обмениваться финансовой информацией о резидентах. Примечательно, что для Австрии документ вступит в силу на год позже – стране понадобилось время для построения необходимой инфраструктуры.

В конце прошлого года 51 государство, входящее в Организацию экономического сотрудничества и развития, подписало соглашение об обмене данными о банковских счетах и доходах нерезидентов. Согласно ему, государства будут запрашивать у банков информацию и пересылать ее в налоговые органы тех государств, в которых проживают собственники этих счетов. Кстати, к этому документу присоединилась и Швейцария, которую считают одним из последних оплотов банковской тайны в классическом понимании. Сейчас ЕС и Швейцария обмениваются финансовой информацией только по запросу и ее объем ограничен, но правительство последней не скрывает, что вопрос об отказе от банковской тайны может быть вынесен на национальный референдум и его поддержка среди населения невысока.

Более того, несколько десятков стран даже не подписывая документ, задекларировали свою готовность выполнять его положения, в том числе территории, традиционно специализирующиеся на специфических финансовых услугах: Каймановы острова, Мэн и Бермуды.

Так что наше раскрытие информации о конечных собственниках – это только начало большого пути.